由于境外和境內(nèi)法律存在差異，對于金融業(yè)務的監(jiān)管和合規(guī)要求都大不相同，這對需要在境外設立基金的客戶來說是一道難題，因此設立海外基金并不輕松，設立海外基金的難點主要表現(xiàn)在：1、法律法規(guī)要求由于涉及全球資金以及市場的投資，海外基金所受到的各種法規(guī)和法律要求的約束可能更加復雜，包括稅務要求，反洗錢法規(guī)和投資法規(guī)，甚至在不同的司法管轄區(qū)，這些法律法規(guī)也各不相同，且差異較大。在設立海外基金前一定要對這些要求了...
由于境外和境內(nèi)法律存在差異，對于金融業(yè)務的監(jiān)管和合規(guī)要求都大不相同，這對需要在境外設立基金的客戶來說是一道難題，因此設立海外基金并不輕松，設立海外基金的難點主要表現(xiàn)在：
1、法律法規(guī)要求
由于涉及全球資金以及市場的投資，海外基金所受到的各種法規(guī)和法律要求的約束可能更加復雜，包括稅務要求，反洗錢法規(guī)和投資法規(guī)，甚至在不同的司法管轄區(qū)，這些法律法規(guī)也各不相同，且差異較大。在設立海外基金前一定要對這些要求了解透徹。
2、境外基金運行環(huán)境
首先，境外的語言文化環(huán)境與境內(nèi)就不同，需要去了解適應；其次還需要對海外基金的整體環(huán)境進行重新學習以及適應。
3、正確的需求
海外基金的設立并不是一個“模板式的制作過程”，它需要你的全程參與以及及時的反饋，令服務商可以了解你的真實想法和需求從而做出更準確的書面描述。
1、選擇基金注冊地
海外基金注冊地多數(shù)位于離岸群島，其中以開曼群島最為常見。近期亞洲金融中心香港以及新加坡都相繼推出本土基金架構(gòu)。如何選擇合適的基金注冊地，可以按順序從這兩個方面進行考慮：投資人偏好和管理團隊偏好。
2、設立基金架構(gòu)
選定基金注冊地之后，就要考慮如何搭建基金架構(gòu)。基金架構(gòu)相當重要，這會影響到設立以及運營維護所需要的成本。如何選擇基金架構(gòu)可以從以下幾點進行考慮：
（1）是否只發(fā)行一支基金（產(chǎn)品）（無論單一策略或者多策略）；
（2）是否發(fā)行多個不同策略的獨立基金（子產(chǎn)品）；
（3）是否接受美國投資人認購。
3、投資策略
明確基金的投資策略是必須的，并且對這幾個方面有很大幫助：根據(jù)投資策略構(gòu)建基金架構(gòu)；便于基金服務商定價；便于基金銀行開戶；便于法律文件起草。
4、成本
計劃需要花費多少成本是重中之重，畢竟沒有錢設立基金這事就無法完成，所以控制成本很重要。如常規(guī)的開曼基金架構(gòu)需要數(shù)萬美元的設立費用（包括律師費、政府收費、服務費等），大部分都可以在后期計入基金成本。在律師動手起草文件之前要三思確定相關(guān)框架，盡量避免做大的架構(gòu)調(diào)整，因為此舉極有可能需要重新獲取報價，因此拉長整個設立周期。
1、盡職調(diào)查/KYC合規(guī)審核
對基金經(jīng)理進行詳細盡職調(diào)查，盡職調(diào)查包括對基金管理人的基本情況調(diào)查以及對基金的結(jié)構(gòu)，規(guī)模，資金來源，投資策略等要點進行詳細了解。
2、基金方案和架構(gòu)設計
確認基金方案和架構(gòu)，不同的架構(gòu)決定了設立周期、費用、風險和不確定性等問題。海外基金一般有如下幾種架構(gòu)：
公司制：單體架構(gòu)、傘型架構(gòu)、母子架構(gòu)、獨立組合架構(gòu)；
合伙制：有限合伙架構(gòu)。
3、設立資管公司
如：開曼設立基金公司。
開曼資管公司設立需要至少一名股東和董事，股東和董事可為同一人。
4、基金組織實體設立
基金的組織實體通常包含公司型和有限合伙型，實踐中有限合伙型多用于封閉式基金及股權(quán)投資，公司型多用于開放式基金。
5、準備基金發(fā)行相關(guān)文件
起草相關(guān)發(fā)行文件，包括基金要素盡職調(diào)查、基金發(fā)行備忘錄、備忘錄附件、基金投資管理協(xié)議、基金申購表、董事會批準發(fā)行文件等。
6、開戶完成
基金經(jīng)理與開戶銀行接洽，并完成銀行賬戶開立。
7、監(jiān)管部門審批
向有關(guān)部門提交開曼金管局表格，私募配售備忘錄以及簽署的同意書等材料，獲得基金資格。
8、發(fā)行/認購
認購周期可由基金經(jīng)理自由確定。
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